PAL-skat

Du skal betale skat, også på pensionsordninger. Her sker det i form af PAL-skat og den skal du have have styr på inden d. 15. januar.

Hvad er PAL-skat?

PAL-skat er den skat, du skal betale på diverse pensionsordninger. På nogle pensioner eller dele af dine indbetalinger hertil, kan du trække indbetalingen fra i skat. 

Det er den måde, du kan komme under topskattegrænsen. Men du skal stadig betale skat af din fortjeneste på pensionen. 

Desværre.

PAL-skatten lyder på 15.3 pct. og beskattes som lagerbeskatning. 

Det vil sige, at du skal betale skat af dit urealiserede afkast.

Beregning af PAL-skat

Lad os sige, at du i starten af året har 100.000 kr. stående på din pensionsordning. Det er et godt år for aktier og værdien af din samlede portefølje er steget til 120.000 kr. når året slutter.

Det betyder, at du har haft et afkast på 20.000 kr. Det skal du beskattes af, også selvom, du ikke hæver nogle penge. At du ikke realiserer dem.

Det betyder, at du betaler skat af et urealiseret afkast, hvilket er det lagerbeskatning går ud på.

Du må ikke kunne blive rigere, heller ikke bare på papiret, uden at skat skal have sin del.

Hvornår betales PAL-skat?

PAL-skat betales d. 15. januar året efter. Medmindre der er tale om en helligdag eller weekend, så er det den først efterfølgende hverdag.

Det betyder, at du skal sørge for, at der er tilstrækkeligt med penge på depotet til at betale for skatten. 

Det kan du gøre ved at sælge værdipapirer eller ved at indbetale på depotet.

Har dit afkast året for inden været negativt, skal du ikke foretage dig noget. Din negative PAL-skat vil blive videreført og modregnet i kommende års positive PAL-skat.

Bruger du Nordnet, kan du se beregningen af PAL-skat for dine depoter under “Mine sider” –> “Pensionsoversigt”, når du er logget ind på hjemmesiden.

Sådan gør jeg

Jeg har en aldersopsparing, ratepension og livrente, som jeg selv administrerer.

Jeg sørger for, at der er penge på depoterne, der kan dække PAL-skatten.

Så det er en fast rutine i starten af januar at overføre penge til disse pensionsdepoter. 

Hvis jeg ikke kan indbetale til depotet, fordi jeg ikke tjener nok eller det beløb jeg kan indsætte ikke er nok, må jeg sælge lidt ud.

Mere kompliceret behøver det ikke at være. 

Husk også på, at du kan undgå topskat ved at indbetale til en ratepension, som netop er beskattet efter PAL-princippet.

Reklame

Norm Invest – Få en gratis investeringsplan
Firi – Nordens største kryptobørs
Lebara – Danmark billigste mobilabonnement
YouGov – Tjen penge på din mening
Nordnet – Den bedste månedsopsparing

Få en mail, når jeg udgiver noget nyt 👇